Федеральный суд в Сиэтле вынес приговор бывшему финансовому директору (CFO) местного технологического стартапа Невину Шетти, признав его виновным в хищении $35 млн корпоративных средств для спекулятивных инвестиций в децентрализованные финансы (DeFi). Шетти приговорён к двум годам тюремного заключения с последующим трёхлетним условно-досрочным освобождением, а также обязан выплатить полную сумму ущерба в качестве реституции.
В ходе судебного разбирательства выяснилось, что Шетти в течение 18 месяцев систематически переводил средства компании на контролируемые им лично криптовалютные кошельки, обходя внутренние системы контроля и фальсифицируя отчётность. По данным Министерства юстиции США, он затем разместил эти средства на платформе HighTower Treasury и в нескольких высокодоходных DeFi-протоколах, обещавших годовую доходность (APY) в размере 20% и более.
Крах инвестиционной стратегии совпал по времени с обвалом рынка криптовалют в мае 2022 года. Значительная часть украденных $35 млн была размещена в протоколах, связанных с экосистемой Terra. После того как алгоритмический стейблкоин TerraUSD (UST) потерял привязку к доллару США, началась цепная реакция, приведшая к обесцениванию залогов в DeFi-секторе. Инвестиции Шетти, заблокированные в этих протоколах, практически полностью обесценились, что привело к полной потере похищенных средств для компании-потерпевшей.
Прокуроры настаивали на более длительном сроке, однако судья учёл отсутствие у Шетти судимостей и тот факт, что средства были утрачены в результате рыночного краха, а не потрачены на личное обогащение. Тем не менее, суд подчеркнул, что первоначальное хищение и нарушение фидуциарного долга являются основным преступлением. «Это дело устанавливает важный прецедент, согласно которому обвиняемые несут ответственность за полную сумму похищенных средств, независимо от того, как эти средства были впоследствии утрачены», — отмечают юридические аналитики.
Скандал уже оказывает влияние на корпоративное управление. Советы директоров по всему миру ужесточают внутренний контроль за казначейскими операциями, вводят многоуровневые согласования для переводов средств и усиливают надзор за любыми операциями с цифровыми активами. Компания-жертва, имя которой не раскрывается, полностью обновила финансовое руководство и внедрила программное обеспечение для блокчейн-аналитики.
