По данным Bitcoin.com, в Индии насчитывается около 39 млн верифицированных пользователей криптовалют, которые в совокупности владеют цифровыми активами на сумму примерно $2,1 млрд. При этом 54 поставщика криптоуслуг зарегистрированы в Подразделении финансовой разведки (FIU) страны, что выводит отрасль из серой зоны и подчиняет её нормам противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, включая обязательные процедуры KYC.
Центробанк сохраняет жёсткую позицию
Резервный банк Индии (RBI) последовательно выступает за ограничение доступа банков к цифровым активам, мотивируя это рисками для финансовой стабильности. Его подход восходит к циркуляру 2018 года, фактически запрещавшему банкам обслуживать криптобизнес; запрет был отменён Верховным судом в 2020-м, однако RBI не смягчил риторику и регулярно предупреждает об угрозах необеспеченных криптоактивов для рупии и финансовой системы в целом.
Налоговое бремя – главный барьер
С 2022 года прибыль от операций с виртуальными цифровыми активами облагается по ставке 30% – одной из самых высоких в мире. Дополнительно при любом переводе активов взимается 1% TDS. Это привело к оттоку торговых объёмов на офшорные площадки и замедлило превращение криптовалют в массовый инвестиционный инструмент в стране.
Правоприменительная практика
Ужесточение надзора иллюстрирует недавний рейд Управления по борьбе с экономическими преступлениями (ED): 10–11 июля в 19 точках штатов Тамилнад, Керала и в Сринагаре изъята криптовалюта на сумму около ₹3,35 крор (около $390 тыс.), наличные ₹14,5 лакхов и заморожены счета на более чем ₹40 лакхов. Расследование началось после обращений потерпевших, которые потеряли почти ₹15 крор из-за мошеннических инвестиционных и «рабочих» схем. Средства пропускались через цепочки «дроп»-счетов и подставные фирмы, а затем конвертировались в криптовалюту для сокрытия следов. Подозреваемым выступает некто Рошан Фиаз и его сообщники. В ходе обысков изъяты документация, цифровые носители и криптокошельки. Аналогичные крупные операции ED проводила ранее в Бангалоре и других городах, замораживая активы на миллионы долларов, включая дела о несанкционированных трансграничных переводах на ₹2500 крор.
Таким образом, Индия остаётся рынком контрастов: многомиллионная база пользователей демонстрирует низовой спрос, но фискальная и надзорная политика ориентирована на сдерживание, что сохраняет неопределённость для отрасли.
