В 2026 году Индия не вводит прямого запрета на криптовалюты, но выстраивает одну из самых прозрачных в мире систем государственного контроля. Отказ RBI от банковского запрета в 2020 году не означает свободы — на смену пришла многослойная архитектура отслеживания, которая делает практически невозможной невидимую для властей работу с цифровыми активами. Более 44 тысяч уведомлений о нарушениях, направленных пользователям в 2025–2026 финансовом году, и свыше $104 млн выявленного незадекларированного дохода показывают: система не просто существует, а активно применяется.
Основа слежки — комбинация публичности блокчейна, обязательной KYC-привязки личности к адресам, тотальной фискальной отчётности и аналитики на базе ИИ. Каждая операция с биткоином (BTC) или эфиром (ETH) на зарегистрированных в FIU индийских биржах оставляет несколько независимых следов: форма 26QE по 1-процентному TDS-сбору напрямую в Налоговое управление, детализированные отчёты по секции 509 с апреля 2026 года (каждый трейд, своп, ввод-вывод средств и адрес кошелька) и автоматическая сверка через аналитическую платформу Project Insight. Публичный реестр блокчейна даёт возможность любой государственной структуре или аналитической фирме проследить историю переводов — инструменты Chainalysis и Elliptic позволяют группировать адреса и выявлять целые кластеры кошельков, связанные с конкретным лицом, даже при попытках смешивания или перехода между сетями.
Международный контур замкнётся к 2027–2028 финансовому году, когда заработает стандарт ОЭСР CARF — индийские налоговики начнут автоматически получать данные о транзакциях резидентов на иностранных платформах, таких как Binance и Coinbase. Уже сейчас действуют соглашения об обмене финансовой информацией по CRS и взаимной правовой помощи, что позволяет точечно вскрывать крупные случаи сокрытия средств.
Что касается банков, формального запрета на обслуживание криптобизнеса нет с марта 2020 года, когда Верховный суд отменил апрельский циркуляр RBI. Сейчас 49 зарегистрированных поставщиков услуг виртуальных цифровых активов (VDASP) легально пользуются банковскими счетами и UPI. Однако регулятор сохраняет подчёркнуто настороженную позицию, а банки действуют по собственным риск-политикам: запрашивают документы о происхождении средств, замораживают подозрительные счета и могут отказать в обслуживании клиентам с большими оборотами P2P-торговли. Причина — давление в рамках ПОД/ФТ, боязнь санкций за недостаточное количество отчётов о подозрительных операциях и институциональное неприятие RBI частных криптовалют на фоне продвижения цифровой рупии.
Практический вывод для индийских пользователей однозначен: с апреля 2026 года каждая операция на внутренних биржах полностью видна властям, обходные пути через зарубежные площадки скоро закроются, а банковские риски можно минимизировать только при работе через зарегистрированные платформы, тщательном документировании и корректном декларировании доходов в Schedule VDA и зарубежных активов в Schedule FA. Эпоха непрозрачных криптотранзакций в Индии завершилась — без запретов, но с беспрецедентным уровнем государственной информированности.
