Налоговые органы Индии проводят расследование в отношении более 400 состоятельных individuals, подозреваемых в уклонении от уплаты налогов при торговле криптовалютой на платформе Binance. Как сообщает The Economic Times, проверка охватывает транзакции за периоды с 2022–23 по 2024–25 финансовые годы. Центральный совет по прямым налогам (CBDT) поручил региональным подразделениям представить отчёты о прогрессе до 17 октября.
Налоговая ставка на прибыль от криптовалют в Индии достигает 42,7% для лиц с высокими доходами, включая 30% фиксированного налога на доход, надбавки и 4% цессию. Кроме того, каждая операция с криптовалютой облагается налогом у источника выплаты (TDS) в размере 1%, который засчитывается при окончательном расчёте обязательств. Эти ставки являются одними из самых высоких в мире, что отражает политику правительства по сдерживанию спекулятивной активности в негосударственных цифровых активах.
Расследование сосредоточено на том, использовали ли трейдеры глобальную платформу Binance для уклонения от декларирования доходов в Индии. Власти анализируют данные блокчейн-транзакций, записи peer-to-peer (P2P) операций и связанные внутренние платёжные счета, включая банковские переводы и сервисы вроде Google Pay. Ранее расчёты наличными, по данным отчётов, были прекращены.
Binance, крупнейшая в мире криптобиржа, была заблокирована в Индии в конце 2023 года после обвинений со стороны Финансового разведывательного подразделения (FIU) в работе без регистрации по закону о противодействии отмыванию денег. В августе 2024 года компания вернулась на рынок, уплатив штраф в $2,25 млн и зарегистрировавшись в FIU в качестве «отчитывающейся организации». Это предоставило индийским регуляторам доступ к данным о торговле и пользователях, что, по словам источников, «открыло путь» для передачи информации о предполагаемых налоговых нарушителях.
Правительство Индии сохраняет жёсткую налоговую политику в отношении криптовалют, параллельно развивая цифровую валюту центрального банка (CBDC). После введения 30% налога в 2022 году объёмы локальной торговли значительно сократились, а многие биржи переориентировались на услуги хранения и переводов. Текущее расследование подчёркивает усиление координации между FIU и CBDT в борьбе с уклонением от налогов.