Индия начнёт автоматический обмен информацией о трансграничных операциях с криптоактивами с налоговыми органами других стран с 1 апреля 2027 года. Это станет возможным благодаря присоединению страны к международному стандарту Crypto-Asset Reporting Framework (CARF), разработанному Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР).
Техническая подготовка к обмену данными уже ведётся, и финальные детали должны быть утверждены в ближайшие месяцы. Механизм будет работать аналогично существующим системам обмена банковской информацией, что позволит налоговым службам отслеживать операции своих резидентов на зарубежных платформах. Власти отмечают, что большая часть торговли криптоактивами индийскими пользователями происходит через офшорные площадки, что до сих пор затрудняло надзор.
Параллельно, для обеспечения готовности внутренней отчётности, правительство вводит новые штрафные санкции для криптоплатформ и посредников, которые вступят в силу уже с 1 апреля 2026 года. Согласно бюджетным предложениям на 2026-27 финансовый год, за непредоставление требуемых отчётов о транзакциях пользователей будет налагаться ежедневный штраф в размере 200 рупий. За предоставление некорректных данных или неисправление ошибок предусмотрен фиксированный штраф в 50 000 рупий.
Министр финансов Нирмала Ситхараман заявила, что эти меры направлены на укрепление соблюдения положений Закона о подоходном налоге 2025 года и являются шагом на пути к полноценному участию в глобальной системе CARF. Правительство будет сотрудничать с криптобиржами для решения операционных и технических задач, связанных с соблюдением новых требований.
Важным элементом подготовки стало ужесточение правил проверки пользователей. 8 января 2026 года Финансовая разведывательная служба Индии (FIU-IND) ужесточила стандарты по борьбе с отмыванием денег и «знай своего клиента» (KYC). Теперь платформы обязаны проводить проверку «живости» с помощью видео-селфи в реальном времени при регистрации, а также фиксировать геолокационные данные и IP-адреса с отметками времени для каждого нового аккаунта. Это призвано противодействовать использованию VPN и фальшивых идентификаторов.
Присоединение Индии к CARF согласуется с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) и позволит стране обмениваться данными почти с 50 другими юрисдикциями, включая Великобританию, Францию и Сингапур.
